退休三「保」之一：延期年金知多點

除了自願醫保，政府亦推出延期年金，亦是近期保險業熱點之一，希望通過這些計劃，鼓勵市民儘早為退休作準備。保寳博士在此給大家解答一些常見疑惑。

香港65歲以上人口在未來20年將有雙倍增長，於今年4月，政府一口氣推出3項退稅措施，包括自願醫保（VHIS）、可扣稅強積金自願性供款（TVC）及合資格延期年金計劃（QDAP），希望透過退休三「保」，鼓勵市民盡早做退休規劃。

近期不少朋友在報稅時，對於QDAP最高6萬元扣稅額的安排有疑問，有人誤以為可將舊有的年金保單供款申請扣稅，其實只有經監管當局認可的QDAP產品方可扣稅，產品在保費總額、年金期，以至內部回報披露等均有規定，現時市面上獲政府批出的QDAP產品已有10款，相信會有更多獲政府批核的產品陸續推出市場。

最低保費總額18萬

有別於政府的公共年金，私人市場出售的延期年金中，有累積期和領取期兩個階段，旨在供市民於退休前，預早投放資金予保險公司滾存生息，直至退休時便可每月提取年金，變相「自製長糧」。根據保險業監管局發出的指引，可扣稅的延期年金計劃有以下規格，包括最低保費總額為18萬元，最短供款期為5年，而年金領取人須年屆50歲或以上才可以提取，提取期最短10年等。此外，保險公司會披露有關產品的內部回報率，當中保證部分的內部回報率須符合特定的最低回報要求。

延期年金與強積金互補不足

香港人均壽命高達80多歲，退休生活一般長達約20年。強積金供款固然可為退休人士提供一筆過的退休金，但單靠強積金供款未必足夠應付退休生活，而延期年金提供保證年金及保證回本期，令年金領取人無懼市況波動。此外，延期年金屬保險性質，市面上的產品多附帶多重保障，如身故賠償等，讓投保人在儲蓄的同時享額外保障。