Page 10 - 源富雙月號 Insurance & Financial Planning 2017 Jul/Ang

9 專題討論

JAN / FEB．ISSUE 2018

4保費徵費 階段 徵費設上限 價低者為準
1階段
儘管有部分保單可獲豁免徵費，但本港大部分保單持有人都會被納入徵
2018年1月1日至2019年3月31日 費之列，相信大家最關心的是：到底每份保單會被徵收多少費用？答案原來
徵費率：0.04% 是視乎保單類別及階段而有所不同。
每保單年度保費$1萬須繳付的徵費：4港元 根據保監局的資料顯示，該局將以循序漸進形式引入徵費，從而減低對
徵費上限：40 港元（人壽保險）、 投保人的影響。按照目前計劃，首階段徵費為保費的0.04%，其後逐步調整
2,000港元（一般保險） 至0.1%，並設有上限（見左圖）。
0.04%即是多少錢？以人壽保險保單為例，一份整付保費或年度化保費
2階段 15萬港元或以上的人壽保險保單，其0.04%等同60港元。由於首階段人壽保
險的徵費為上限為40港元，故此這份保單將被徵收40港元的費用。
2019年4月1日至2020年3月31日
徵費率：0.06% $150,000 x 0.04% = $60
每保單年度保費$1萬須繳付的徵費：6港元 人壽保險保單徵費上限$40
徵費上限：60 港元（人壽保險）、
3,000港元（一般保險） 同樣，假如保單持有人擁有一份每年保費600萬港元的一般保險保單，
其0.04%應為2,400港元。但由於首階段的一般保險徵費為上限為2,000港
3階段 元，故保單持有人只須繳付2,000港元的徵費。

2020年4月1日至2021年3月31日 $6,000,000 x 0.04% = $2,400
徵費率：0.085% 一般保險保單徵費上限$2,000
每保單年度保費$1萬須繳付的徵費：8.5港元
徵費上限：85 港元（人壽保險）、 上述的例子相信大家都清楚明白，亦說明保費徵費將以費用較低者為
4,250港元（一般保險） 準。假如超出徵費上限，則以上限費用為準。不過，如果保單持有人的保單
保障期不足一年，又或是超過1年才支付保費1次的保單，又會如何處理呢？
4階段 原來，保單的保障期不足1年是不會影響徵費上限，意味着市民購買一
份600萬港元的一般保險保單，若保障期只有9個月，其徵費便是2,000港
2021年4月1日起 元，因為首階段的一般保險徵費上限為2,000港元。
徵費率：0.1%
每保單年度保費$1萬須繳付的徵費：10港元 $6,000,000 x 0.04% = $2,400
徵費上限：100 港元（人壽保險）、 一般保險保單徵費上限$2,000
5,000港元（一般保險）
至於超過1年才支付保費1次的保單，徵費上限則會按保單合約月份比例
計算。舉例來說，假如保單持有人每18個月才為其保費30萬港元的人壽保單
繳費，按照比例，他應繳付120港元的徵費，但由於已超出人壽保險的徵費
上限，其徵費將按比例計算，便調整為60港元。

$300,000 x 0.04% = $120
$40 x 18/12個月 = $60